Як вести касу ооо
Організації, які здійснюють фінансово-господарську діяльність, повинні дотримуватися касову дисципліну. Видача, прийом і зберігання готівки відбуваються за допомогою каси організації. Тут же можуть знаходитися поштові марки, векселі, чеки та інші цінні папери. Керівники повинні здійснювати облік грошових коштів, а також дотримуватися касову дисципліну.
1
В першу чергу призначте співробітника, яка буде відповідальною за всі касові операції. Якщо у вас в штатному розкладі є посада касира, ці обов`язки покладаються на неї. Укладіть з ним трудовий договір, а також документ про повну індивідуальну матеріальну відповідальність. При відсутності такого працівника відповідальність лягає на плечі головного бухгалтера або ж самого керівника.
2
Обладнайте приміщення під зберігання і видачу грошових коштів з каси підприємства. Врахуйте, що це повинно бути безпечне місце, оснащене сейфами.
3
Щоб ви могли зберігати готівкові кошти в касі, до настання нового календарного року подайте в обслуговуючий вас банк розрахунок ліміту каси. У цьому документі вкажіть виручку за останні три місяці, розмір виплачених грошових коштів, середньоденний дохід і іншу інформацію.
4
Всі касові операції оформляйте за допомогою спеціально розроблених бланків. Наприклад, під час видачі грошей під звіт складіть видатковий касовий ордер. У тому випадку, якщо співробітник повертає невикористані підзвітні суми, оформите прибутковий касові ордер. Якщо він подав документи, що підтверджують витрати, заповніть авансовий звіт.
5
Після закінчення дня оформите вкладний аркуш касової книги і лист для звіту касира. Робити ці операції потрібно в тому випадку, якщо було зафіксовано рух грошових коштів.
6
У тому випадку, якщо ви плануєте використовувати контрольно-касову техніку, то повинні зареєструвати її в податковій інспекції. У процесі реалізації товарів видавайте покупцям чеки, зроблені за допомогою ККТ.
7
Якщо ви плануєте здійснювати готівкові розрахунки з постачальниками, повинні знати, що за одним договором ви можете оплачувати не більше 100 000 рублів готівкою, в іншому випадку ви порушите касову дисципліну.
Якщо організація застосовує розрахунки готівкою, то необхідно фіксувати такі операції документально відповідно до регламенту Центрального банку.
Вам знадобиться
- -бланки прибуткових ордерів;
- -бланки видаткових ордерів;
- -журнал касира-операціоніста;
- -касова книга.
Інструкція
1
Розрахуйте ліміт залишку грошей в касі і надайте цей розрахунок в свій банк. Вся готівка понад ліміт повинна здаватися в банк. Винятками з цього правила є тільки п`ять діб, починаючи з встановленої дати видачі заробітної плати або інших виплат.
2
Якщо у організації відкриті відокремлені підрозділи з окремими банківськими рахунками, то ліміт залишку каси розраховується для кожного такого підрозділу.
3
Всі надходження і видачі з каси оформляйте первинним документом встановленої форми - прибутковим або видатковим ордером. Ведіть журнали обліку прибуткових і видаткових ордерів для збереження порядку нумерації документів. Всі операції по руху грошей вносите в касову книгу.
4
Дотримуйтесь правильність заповнення прибуткових і видаткових документів і касової книги. суми в касових ордерах повинні бути заповнені прописом, на ордерах обов`язковий підпис бухгалтера і керівника. Аркуші касової книги мають бути пронумеровані. Книгу обов`язково прошнурувати, зафіксувати записом про кількість аркушів і печаткою.
5
Перед завершенням робочого дня зніміть звіт з касового апарату. Дані звіту зафіксуйте в журналі касира-операціоніста. Крім даних про денний виручці з касового звіту, в книзі касира-операціоніста відбивайте суми зданої в банк виручки і залишки на початок і кінець кожного дня.
6
Після виведення залишку на кінець дня підготуйте касовий звіт - до відривній частині аркуша касової книги підберіть всі первинні документи за день. Своєчасно здавайте касові звіти до бухгалтерії.
Поділися в соціальних мережах:
Схожі
- Як заповнювати касову книгу
- Як зробити розрахунок ліміту залишку каси
- Як скласти звіт касира
- Як скласти трудовий договір з продавцем
- Як відобразити внесення коштів до статутного капіталу
- Як вивчити бухгалтерію
- Як пробивати чеки касового апарату
- Як оформити звіт касира
- Як зняти касу
- Як зшивати звіт касира
- Як прошивати касову книгу
- Як заповнити розрахунок ліміту залишку каси
- Як вести документацію ип при ссо
- Як вести касову дисципліну
- Як робити облік касових операцій
- Як заповнювати касові документи
- Що таке касова дисципліна
- Як списати грошові кошти
- Як вести касові операції
- Як оформити на роботу водія
- Які посадові обов`язки бухгалтера